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第2节（3） 绩效指标需要追求偏执
能力发展指标通过能力发展计划体现，是指主管领导和员工共同确定为了实现绩效指标，完成工作目标过程中所必须的能力发展需要，并根据此设定能力发展具体实施方案，跟踪评估能力发展落实情况。1.关键绩效指标是以定量的指标衡量经营活动的量化结果，一般由客观计算公式得出，并侧重考察当期绩效、最终成果以及对经营成果有直接控制力的工作。关键绩效指标设定的原则可以依据“平衡计分卡”或者“关键成功因素法”进行设定，是根据企业整体绩效目标及战略层层分解并落实到具体每个岗位的关键绩效指标，在绩效评价时占有一定权重。设计和选择关键绩效指标的原则为：在4～7个的范围内，指标过多，部门与个人的工作重点将很难突出；关注于有能力做到又必须做到的；指标是相互联系的，而不是关注于数量；2.工作目标设定在绩效评价时同样要占有一定权重。工作目标设定的意义在于弥补完全量化的关键绩效指标所不能反映的方面，更加全面地反映员工的工作表现，使员工对本岗位工作重点有明确认识。工作目标设定要符合SMART原则：具体的，具体的绩效或成果；可衡量的，质量、数量、时间、费用；互相认可的，上级和下属均认可所设定的目标；实际可行的，具有挑战性然而实际可行；与企业成功密切相关，对企业的成功紧密相关；例如，如表6-2所示。表6-2工作目标设定示例工作目标设定评价指标引入多种培训课程在本考核年度内至少举行15种不同类型的培训课程，并达到95%的满意度。产品成本的有效控制在7月1日前，找出一种使A产品成本降低至少5%的方法 工作目标设定通常步骤如下:第一步，解读公司战略，部门使命。第二步，进行岗位分析，了解岗位职责并完成岗位职责描述。第三步，分析客户对这些职责的期望。 第四步，对关键结果区域设定衡量标准。3.能力发展指标强调的是对员工能力发展的引导，在绩效考核时通常以能力发展计划的形式出现，不占具体评价权重。能力是指根据企业发展的整体要求，个人需要发展的能力与知识，而不是个人需要完成的任务或职责。个人需要发展的能力与知识可以用个人的行为表现具体化，从而为实现关键绩效指标与工作目标提供帮助。能力又可以分为专业能力和管理能力两类。专业能力即完成个人职责范围内的工作所需具备的专业技能。例如：对于进行部门的规划和计划，个人需要具备战略、市场以及统计数字等方面的知识，在投资谈判方面的技巧，与相关政府部门建立良好的关系；而财务部门则要求个人具备财务方面的知识与技能等。管理能力，即不同层面的管理人员所需具备的一般能力。例如：沟通能力，时间管理能力，行业知识等。在绩效计划时，制定能力发展计划可以帮助企业制定员工发展的整体框架，以具体的技能知识的方式，将企业对个人能力的要求落实到人、落实到行动上。作为一种工具，在评估员工表现与所需发展的领域方面，采用统一的管理方法，将企业发展与个人发展的目标，内容与行动相互结合。同时，制定能力发展计划也可以帮助个人了解需要发展什么样的专业与管理能力，明确在何时采取何种行动来发展这些能力，明确如何判断个人已具备这些能力，帮助员工形成持续不断、协调一致的个人能力发展计划。例如，能力发展计划的设定示例，如表6-3所示。 表6-3能力发展计划的设定示例需要发展的能力行动计划结果项目管理能力参加公司及外部组织的项目管理培训参加了XX公司举办的项目管理培训英语口语能力参加商务英语定级考试通过了商务英语二级考试
第五节一张表看懂股权激励时财务要不要公开
应邀给一家企业进行股权激励知识的培训时，公司负责与我对接的李经理向我提出了自己的困惑：“苏老师，我们这次培训的目的主要是为了让大家了解什么是股权激励，这对我们有什么意义呢?做了股权激励之后，老板应该怎么做?”“老板虽然提出做股权激励，但平时总是哭穷，到时候我们能不能分到红很难说。股权激励应该是把双刃剑吧，我们按要求做好工作，老板是不是也应该有所改变？我们以前也做过一次关于薪酬绩效的改革，没有下文。到时候公司的财务是不是可以公开？”这是作为公司的员工、未来的激励对象向我们提出的问题。实际上对于公司的财务是否公开，我们经常遇到的是老板向我们提出，“是不是做了股权激励，财务一定要公开呢？”这个问题对于企业来说是非常关键的，涉及老板、员工双方的利益问题。表面上看，我们说的是公司的财务是否清晰、透明，本质上是员工对于老板是否信任，老板对于员工是否诚信。
　　三、时机主义
“时”在《易经》及中国古代宇宙论哲学中的中心和突出的地位已引起了历代学者的注意，且成为当今学界不断升温的热门话题。虽议论滔滔，但对其似乎仍有未参透之处。究其原因，就在于谈“时”者往往无视或很少顾及到中国古代的“时论”从中发生的身体哲学背景。易言之，严格地说，中国哲学中的“时”并非是西式的“时间”而是中式的“时机”，其“时”的理论始终是与作为生命有机体及其有机活动的身体联系在一起。故正如“易有太极，是生两仪，两仪生四象”一语所表明的那样，唯有了解了身体（“太极”）和身体中的交感的男女（“两仪”），我们才能对时（“四象”=“四时”）的内在机理得以真正的洞悉。　　梅洛—庞蒂讲，身体活动乃以时间展开为基础，“时间是生命的方向”，9他并说：“时间不是我把它记录下来的一种实在过程、一种实际连续。时间产生于我与物体的关系”。10梅洛—庞蒂的这些发人深省的论断，对于我们理解中国哲学的时机概念无疑具有重要启示。对于中国哲学而言，与梅洛—庞蒂一致，一方面，“夫卦者，时也；爻者，适时之变者也”（王弼《周易略例》），“变通者，趣时者也”（《系辞下传》），一切身体的生成活动及形态都以时机为其基础，都以时机为其取向，故《易经》由六十四卦所展开的宇宙图式既是一种根身的“生态学”。又《易》“史”相通而为一种具有鲜明的过程特征的和展示人生命发生递嬗之迹的根身的“身世学”；另一方面，“六爻相杂，唯其时物也”（《系辞下传》），该时机乃产于所谓“相杂”（也即“参伍以变”的“参伍”）这一关系里。然而，与梅洛—庞蒂不同的是，如果说梅氏所说的时间从中所产生的关系是一种我与物体的关系的话，那么中国哲学所说的该关系则更具中国特色地体现为一种以所谓“六爻相杂”为其形式的男女交感关系。就此而言，对于中国哲学来说，“咸（感），速也”（《杂卦传》），不无迅疾的时机实际上最终是与男女交感，也即男女之间的“身体语言”息息相关的。　　也就是说，男女“身体语言”从中发生的“语境”（也即男女交感从中发生的“情境”），正如维特根斯坦式的日常语言的语境是一种“语言机器”正在工作着的生动机动的语境一样，其亦是一种身体机体正在行动着的生动机动的“语境”（或“情境”），即一种动态的和发生的“机遇”、“机会”或“机缘”，而正是对后者的体验、因应和把握，使一种所谓的“时机”的时义从中得以发生和彰显。因此，归根结底，中国哲学的时机乃是基于男女身体语言交流活动的一种“动态的互文”的产物，故我们不妨把这种时机称之为一种“动态的互文主义”的时机。　　与西方传统的“时间”概念相比，该“时机”概念有以下几个自身的突出特点：　　其一，时的当下此时性。在中国哲学中，时不是由过去、现在、未来三段组成的时的区段和区间，而是缘于身体此在的当时发生，而过去与未来唯有依据于、坐标于和相对于此时才有意义，才能得以展开和绵延。在古汉语中，“时”字所具有突出的“当时”、“时下”的义涵即为其明证。这样，“千万年只是当下”，正如明儒这一断语所点破的那样，中国的时的概念已与梅洛—庞蒂“我的现在就是这个瞬间，但也是今日、今年，我的整个一生”11这一“现时主义”几乎一致，其极大地突出此时的中心性、正当性和绝对性，也即时机的“机”所具有的“枢机”、“契机”和“天机”的特性。也正是由此“现时主义”出发，才有了中国古人对死后来世的漠视而对此时今生的无比珍重，才使中国哲学所特有的一种“适时性”思想的推出成为可能，也即使所谓的“时止则止，时行则行；动静不失其时，其道光明”（《易经·艮卦》），所谓“君于见几而作，不俟终日”（《系辞下传》），所谓“当时则用，过则舍之”（《汉书·严安传》），以及所谓“随时”（《易经·随卦》）等等说法业已成为中国古代时论中的不易之论。至于作为儒家“金规则”的“中庸之道”的“中”，则其性质也是唯有依据此时的时机才能得以参破和说明。这种“中”与其说是那种定位于静态空间中的“死中”，不如说是着眼于生命当时发生和机不可失的活泼泼的“时中”。同理，那种与“中”相左的“过犹不及”的“过”，乃是之于此时的时机的错过，并非之于空间位置的偏离。换言之，对于古人来说，“过”即“错”也，误过时机同时就意味着铸成大错。　　其二，时的时位相关性。所谓时的时位相关，是指在中国哲学中其身体的男女交感的“机遇”、“机会”，作为一种“动态的互文”，既涉及时间的发生，又涉及空间的地位、场所，既是时间上的“当下”，又是空间上的“即此”，且二者如此密不可分地交织在一起，以至于我们几乎无从把中国哲学的“时”与“空”的概念在定义上加以严格的区分，以至于有学者甚至宣称在中国哲学中人们最早地发现了爱因斯坦相对论所提出的四维时空连续统。而《易经》中的爻位的“位”的概念同时兼有事物发生的时机与事物所处的地位的双重规定，以及中国古汉语中的“世界”（《楞严经》：“世为迁流，界为方位”）、“宇宙”（《淮南子·齐俗训》：“往古来今谓之宙，四方上下谓之宇”）将时与空二者加以合成都无不可被视为是该时位相关性有力的佐证。再如中国功夫“太极拳”，其每一招每一式都有极其到位的规定，但同时前后招式环环相套而整个动作过程一气呵成，这一行云流水般的“套路”、这一身体语言的“蒙太奇”，不正是对中国时的哲学中所谓的“动态的互文”和所谓的“时空连续统”的极富写意、不无生动的象征吗?　　其三，时的节律性。在中国哲学中，把时与“机”联系在一起不仅表示时与身体的男女交感的“机遇”、“机会”相关，而且更重要的是，其指出时乃为该交感所生成的生命之有机性的集中体现。而生命有机性作为一种自组织活动，其既是一种因缘发生，又具有鲜明的“回互性”的特点，这最终使生命之时已不再是一种物理学意义上的线性发展的时间，而成为一种生理学意义上的周而复始、终中有始的时间，即为方以智所深入揭明的那种首尾相衔的所谓“轮”式的时间。这一“时间之轮”也即生命机体自我发育、维持和调适的节律性。它以一种“生物钟”的形式既体现在人身体的“欲望机器”既有开工又有间歇这一德留兹式的身体经济学里，又无所不在气象万千地贯彻在广袤宇宙生命的生与死、植物的荣与枯、季节的寒与暑、天行的日与月的交替与轮回中。在中国哲学中，无论是《易经》所谓的“否极泰来”、“一阖一辟谓之变”以及“复，其见天地之心乎”的学说，还是老子所谓的“物壮则老”“反（返）者道之动”、“万物并作，吾以观复”的观点，都无不为我们透射出了这一特有的中国式的时间观。该时间观不仅以其坚持“终则有始”（《易经·蛊卦》）的“往复”而与西方的无机性的绝对不可逆的时间观形成鲜明对比，而且作为一种对现代愈演愈烈的“发展主义”的根本性反思，终将会成为今天人类正在呼之欲出的一种新型的后现代的历史观中的一极其重要的思想资源。　　其四，时的同时性。对中国哲学时的“同时性”，即事物在时间上同时发生的问题在时下的论著中多有提及，然而由于论者脱离了中国哲学特有的身体性，这使该问题的讨论往往隔靴搔痒而未臻至鞭辟入里。在笔者看来，唯有将其纳入到中国哲学的身体之男女交感、男女感应的视域中，我们才能真正洞揭事物在时间上同时发生这一现象的内的机密和奥趣。也就是说，同时发生之所以可能，同时发生之所以区别于线性因果关系的先后发生，恰恰在于在男女交感、男女感应活动中所体现出的一种天机的“先定和谐”，一种非线性的“交互因果”，一种功能结构和信息传递上的“同步共振”，一种“此有故彼有，此生故彼生”的“因缘合和”。因此，正如中国古人往往以“通”训“同”那样，12中国的时的同时性原则与其说是源自同类事物中的所谓“同声相应，同气相求”的同一性，不如说是“感而后遂通”，即“阴阳感通”这一身体场的“场效应”所导致的结果。　　　其五，时的主客统一性。必须强调指出的是，正如中国哲学中身体乃为一种天人合一的身体一样，在该身体中体现的时机亦是一种天人合一的时机。《易传》谓，“先天而无弗违，后天而奉天时”，在中国哲学中，其先天之“天时”与后天之“人时”已在身体场中间不容发地合为一体，而梅洛—庞蒂所谓“之所以我们看来时间有方向，只是因为我们‘是时间’”的论断，13正是对这一天人合一的时理的不无机智和忠实的脚注。因此，中国哲学的时机既不同于牛顿式的客观化的时间，又与康德的那种主观化的时间相异，而是具有极为鲜明的主客合一的特点。也正是从这一主客合一的时论出发，我们才能理解为什么中国古人既强调自在的“时义”，又强调自为的“时用”；既主张随遇而安的“随时”，又主张见机而作的“时中”；既承认安之若命的“时势造英雄”，又鼓倡自强不息的“英雄造时势”，从而使中国古人对时的理解既与唯意志主义无缘又不落入庸俗的宿命论的窠臼，而是最终趋向“天生人成”这一自由与必然相统一的生命之无上化境。这一“方而圆”的时的最高境界开出，不独使西方了无生趣的科学主义的时间理论望尘而莫及，也令泥于所谓“向死而在”的海德格尔的人本主义时间理论难与为匹而相形之下是如此的苍白无力。　　综而言之，在中国哲学里，时作为“统之有宗，合之有元”的无上圭臬，其丰富的内涵已远远超出了西方哲学中的时的规定的褊狭的边界，它已统摄和囊括了中国哲学几乎所有基本机理和原则，以至于可以说，时就是经天纬地的真正的宇宙之道，时就是根于我们身体且充满生机和神奇的整个生活世界。　　《说文》云：“释诂曰：时，是也，此时之本义，言时则无有不是也”。　　此乃对中国哲学的时之的解也!
7.2传播品牌落幕，渠道品牌增强
品牌是什么当说品牌时，到底在说什么？在我看来，品牌有四个语境：（1）把品牌当作一个营销概念时，我们在说它的定义我比较认同科特勒在《营销管理》中对品牌的定义：品牌是一种名称、术语、标记、符号或设计，或是他们的组合运用，其目的是借以辨认某个销售者或某群销售者的产品或服务，并使之同竞争对手的产品或服务区别开。我认同的原因是：这个定义足够中性，它表明了两点：第一，品牌是“符号”；第二，品牌的目的是“区隔”竞品。这是学者的品牌语境。（2）当说到某个具体品牌时，我们在说该品牌的认知程度比如海尔、联想、华为，马上会想起它是谁？它代表什么？它在行业什么位置？它与我的关系。这是品牌商希望达到的，即用户认知程度。这是消费者的品牌语境，也是品牌商希望传递的品牌价值。（3）当说到品牌理论时，我们在说品牌的认知逻辑品牌是怎么形成的？有人提出定位理论，有人提出USP理论，有人提出冲突论。由此也形成了品牌的“理论丛林”，各有其拥趸。这是专家、媒体和企业品牌部门、品牌管理者的品牌语境。（4）当把品牌与IP对比时，我们在说品牌是一个时代的认知符号品牌这个概念的广泛使用，农业时代没有，工业社会早期也没有，第二次工业革命后才广泛使用，互联网时代后虽然仍然存在，但已不是主流。作为一个时代的认知符号，品牌是与大众媒体及广告传播相匹配的认知模式。大众媒体、广告、品牌形成了一个商业生态。当大众媒体广告式微时，品牌作为一个时代认知符号也将式微。词汇（概念）背后有时代烙印。生存于这个时代（环境），往往感受不到时代（环境）背景的存在，因为已经习惯了。在时代大变换时，才能够感受背景的存在。品牌与大众媒体生态说到品牌，不得不提宝洁，宝洁创建于1837年。1882年，宝洁首次投放1.1万美元在一份名为《独立》的周刊做象牙肥皂广告。1890年，宝洁在全国性报纸上投放彩色广告。但是，真正对宝洁创立品牌产生重要影响的是20世纪初无线电（收音机）的发明，宝洁的广告投放引发了肥皂企业的跟风，成为当时的“肥皂剧”（黄金时段的栏目）现象。后来，电视成为主要广告媒介后，宝洁都是第一时间跟进。在全国性报纸（19世纪末）、无线电（20世纪初）和电视（20世纪60年代）广泛应用之前，世界上没有高效的传播媒介，也没有全国性或全球性品牌。品牌、广告、大众传媒是第二次工业革命后的商业生态。品牌是商业生态的一环，因为太长太久（100多年），以致我们忘记了品牌所赖于存在的生态，以及应该随着商业生态的改变而改变。品牌作为一种现象，大约有120年的历史。品牌作为理论体系，则只有80年左右的历史。品牌的生存环境就是第二次工业革命后的大众媒体生态。广告是品牌首要认知形式大众媒体是广告的首要载体，品牌则是广告传播形成的记忆符号。在科特勒的《营销管理》中，列出了“品牌知晓的九种药方”：​ 开发创造性的广告。​ 赞助众所周知的事件。​ 邀请顾客参加俱乐部。​ 邀请顾客参加工厂和办公室。​ 创建自己的零售机构。​ 提供良好的服务。​ 对某些社会机构给予援助。​ 成为价值领袖。​ 树立一个代表公司强有力的发言人或形象代言人。如果归纳“九种药方”，大约只有三种方法：广告、公关和创建零售机构。之所以把创建零售机构单列，主要是沃尔玛极少做广告。对于商业机构，到哪都“看得到”就是最好的广告。当沃尔玛长期占据“世界500强”之首时，它当然是品牌。所以，还有另一种品牌逻辑，麦肯锡称之为“绝对的销量产生绝对的品牌”。这是传播逻辑之外的另一种品牌逻辑。中国的渠道品牌就是这个逻辑。公关成为品牌的“药方”，同样借助了大众传媒。公关制造大众关注事件，然后通过大众媒体传播。如果说广告是“硬广”，公关就是“软广”。当大众媒体成为公众获取资讯的主要来源时，大众媒体广告就成为商业认知的高效工具。广告成为大众媒体收入的主要来源。大众媒体经营也因此分为三次运营：第一阶段“卖内容”，争取读者；第二阶段“卖读者”，做广告；第三阶段还是“卖读者”，经营衍生产品，如《财富》杂志评选的的“全球最大五百家公司”即世界500强排行榜22，《富布斯》杂志发布的“福布斯富豪榜”23等。品牌、广告与大众媒体，成为100年来的共生商业现象。
前言
因笔者在产业园区行业的一些公众号上经常更新关于产业园区开发、城市综合开发的文章，推出了《产业园区开发全流程实操解析》《城市综合开发项目投资拓展要点解析》《产业园区营销招商体系构建》《如何撰写市调及产业研究报告》《如何撰写项目可研方案》《如何提升专业化招商水平》等实操类文章，结识了不少志同道合的朋友，他们的留言也激励着笔者在繁忙的工作之余保持思考和输出。由于经常收到“如何做产业研究”“如何写可研报告”“如何从事产业园区开发”“如何招商引资”等问题咨询，遂萌生了通过系统地整理，把这些问题讲透的想法。由于房地产行业已经非常成熟，各流程都已标准化，市面上关于房地产的各个环节实操的书籍非常多，也非常细分，但是产业园区的开发和房地产虽然有些相似，但逻辑却不完全相同，并且运作流程更加复杂。诸多从房地产转战产业园的人因不具备产业思维铩羽而归，但市面上讲如何做产业、如何做产业园的书籍很少，已有的也以理论分析居多，实操类书籍较少。撰写本书的目的是希望通过通俗易懂的语言，深入浅出地讲解产业园区开发的全流程实操方法，让零基础的人、刚入行的人、想转行到产业园开发领域的人，对什么是产业园区、不同主体的开发模式和盈利点、怎么做选址、怎么做策划、怎么做产业研究、怎么拿地、怎么做招商引资、怎么做园区运营等有大致的了解，并且能够通过书中总结的实操指引解决实际工作中的问题。工作近十年，笔者一直从事产业园区相关实务，毕业后就入职一家大型综合型央企做产业园区板块，通过数个项目的锻炼，实操了产业园区开发的全流程；后来，笔者在一家建筑类央企的城市投资板块从事城市综合开发项目的投资拓展；现在，在本地专门从事科创产业园区开发建设运营的知名实力国企集团负责产业园区的前期工作。通过在不同定位的公司、多个类别的项目和不同的岗位，经历了产业园区开发的项目拓展、产业研究、前期策划、营销推广、招商运营的全流程。非常感谢在这十年的工作中，真诚地给予了诸多帮助指导的领导、同事、合作方，是你们的倾囊相授和无私分享指引着我不断成长；感谢博瑞森的约稿邀请，在工作之余有了一段深夜码字时光，能沉下心来总结这十年的工作感悟。园区开发，道阻且长，希望本书能够为正站在门外或者已在其内，想更好地提升实操技能的你，在阅读此书后对实际工作有一定的帮助。由于笔者的经验和时间有限，本书难免存在不足，欢迎学习探讨。
案例六：智能防暴锁策划项目（下）——突破动销障碍
合作客户：湖南泓达科技有限公司（香港亚瑟王实业有限公司）客户对接：泓达科技公司管理层【案例背景】2009年9月6日，我在长沙策划了一个隆重的招商大会，以“首届民生安全论坛”为题召开，当时邀请了公安部副部长、消费者协会会长、保安总公司负责人、中央电视台党委书记等重要领导参加，而湖南省当地的政协主席和公安厅主要领导都出席了这次活动。论坛在上午举行半天，下午就是亚瑟王智能防暴锁的招商会。由于在招商会之前，我们已经在各类媒体上做了大量的铺垫，在《销售与市场》打了一期招商广告，然后在第一营销网、中国营销传播网、《现代锁业》杂志和各大建材网站发布了招商广告和软性文章，所以，招商会现场来了400多名来自全国各地的经销商客户，大部分客户都在两天内与亚瑟王锁业签署了经销合作合同，当场未签合作协议的客户，也都在深入考察市场之后的半个月内达成了合作，由此，亚瑟王智能防暴锁的招商工作基本完成。但由于这些合作的经销商大部分是传统的锁业经销商，他们拥有自己的分销网络，他们的下线都是一些锁具专业店和五金建材门店，他们在分销完成之后，发现终端门店的产品动销几乎为零，大部分产品放在终端根本无人问津。原来，由于广大个人用户都缺乏电子锁的认知，所以在购买锁具时根本没有要安装电子锁的概念，导致进入终端的产品成为摆设。大约三个月后，有不少经销商向亚瑟王锁业提出退货的要求，使得一度令人欣慰的招商成绩受到严重的挑战。本案例就是在这个背景之下，双剑快速给出的解决经销商对电子锁销售的一种方法。
第三节 信贷流程优化
建立分支机构信用业务授权体系近年来，随着我国金融体制改革进程的顺利推进，一些区域性股份制商业银行在全国设点布局，完成由区域性银行到全国性银行直至上市公众银行的转变；一些中小银行迅速扩大业务区域、增设分支机构。随着分支机构层级日益复杂及业务经营情况的不断变化，部分中小股份制商业银行原先相对简单的业务授权管理制度已落后于业务发展的要求。健全完善的法人授权管理机制是商业银行对分支机构实施有效管理的主要方式，是各项工作高效运转的必要条件。（一）中小银行信用业务授权体系的构建1.信用授权体系的基本框架商业银行授信对象可分为公司、个人、同业客户三大类，因此，信用业务授权由公司客户、个人客户、同业客户信用业务授权组成。中小股份制商业银行总行应根据各机构风险控制能力、地区经济环境和资产质量等，授予各机构一定额度、不同类别的信用业务审批权，各机构应在权限内审批信用业务。授权体系通常由总、分、支行三个层级组成，层级越低，业务权限越小；业务范围越窄，中小商业银行应认真评估各层级受权人业务授权执行的规范性及尽职履责情况，并及时调整授权。2.信用业务授权额度计算授权体系基本框架确定后，随之需要明确的是授权额度的计算规则。信用业务授权实际上是对风险业务的授权，授权权限的大小应以风险敞口计算，即信用业务授权额度是衡量风险敞口的大小，应将低风险信用业务从授信总量中扣除，用公式表示，信用业务风险敞口=信用业务总量－低风险信用业务量。此外，中小股份制商业银行应将集团客户、关联客户视同单个客户合并计算风险敞口，将客户提供的保证担保与该客户的直接融资并纳入风险敞口。（1）信用业务总量的计算。信用业务总量等于客户在银行的直接信用业务量加上间接信用业务量。直接信用业务指银行给予客户直接资金融通或是信用支持的业务，包括各项贷款、票据融资、进出口押汇等表内信用业务，以及承兑、信用证、贷款承诺等表外信用业务。间接信用业务是指客户为其他客户在银行授信而提供担保的信用业务，通常仅计算客户提供保证担保的信用业务量，不包括提供抵押、质押担保的信用业务量。（2）低风险信用业务量的计算。低风险信用业务是银行认为风险较低或是无风险的信用业务，通常包括以下五种类型。一是借款人资质很好的信用业务，如客户信用评级达到银行最高评级的信用业务。二是以全额保证金、国家债券、政策性银行金融债券质押办理的信用业务。三是由国有商业银行、国家政策性银行、中国邮政储蓄银行等资信良好的金融机构签发的存单质押、承兑的银行承兑汇票贴现或质押办理的信用业务。四是指定保险公司开出的具有储金性质或投资分红性质的保单质押办理的信用业务，或由其提供连带责任的见索即付保证保险的信用业务。五是委托贷款业务。3.信用业务授权额度的分配中小股份制商业银行应实行分级授权，授权额度逐级递减，主要包括总行层面的权限设置、总行对分行的授权、分行内部转授权三个层级。（1）总行层面。中小股份制商业银行可根据业务的风险特性及受权人风险控制能力，区分公司、个人、同业客户业务不同的风险程度，对总行副行长、专职审批部门、职能部门负责人、关键业务岗位分别设置不同的审批权限。（2）总行对分行的授权。应以类别行为基础，根据不同分行的业务发展状况、资产质量、经营管理水平、内控状况、风险控制能力、负责人素质、区域经济发展特点等因素实行区别授权、差别授权。（3）分行内部转授权。分行行长可分别给予分行副行长、专职审批部门、其他职能部门负责人、关键业务岗位一定的业务审批权限；对分支机构审批权限实行严格的控制，分行对支行的转授权事项，主要是低风险业务等。转授权的权力不得大于被授予的权力。4.特殊信用业务审批权限的分配除按照信用业务风险敞口设置审批权限外，中小股份制商业银行还可从期限、品种、担保、特定行业客户等不同维度设置特殊业务审批权限，适时调整控制全行业务发展策略。（1）期限方面。如要加强中长期信用业务的控制，可以规定期限超过一年的授信业务上报总行审批。（2）品种方面。如要拓展零售业务，可以授权分行审批较大数额的个人住房按揭贷款业务。（3）担保方面。可将风险较大的无担保的信用业务审批权限上收。（4）特定行业客户方面。如欲提高对移动、电信、烟草、电网等优质客户的服务效率和竞争能力，可以授权分行自行审批较大额度的业务。同样，可将某些风险状况不佳的行业客户的审批权限上收，规定分行不得自行审批。5.信用业务授权的方式和层级（1）信用业务授权分为基本授权和特别授权两种方式基本授权是对法定经营范围内的常规业务所规定的权限，授权基本一年一定。中小股份制商业银行在制定年度基本授权时应注意授权的连续性，除特殊情况外应避免大幅调整，给机构理解与执行造成困难。特别授权是指对法定经营范围内的特殊业务，包括创新业务、特殊融资项目及超过基本授权范围的业务所规定的权限，特别授权由分行根据实际需要正式发文向总行申请，总行应在限定工作日内回复。（2）信用业务授权分为直接授权和转授权两个层级在直接授权层级，总行行长作为授权人对总行、分行相关受权人授予业务经营及管理权限。在转授权层级，总行、分行相关受权人作为转授权人在总行行长业务授权范围内对相关转受权人转授业务经营及管理权限。（二）中小银行信用业务授权体系的完善中小股份制商业银行信用业务授权体系的有效构建，能够在强化统一的法人制度、加强风险与内控管理方面发挥重要作用。但是，法人授权制度在实施过程中还存在许多薄弱环节，这些问题的存在影响着商业银行内控机制的完善和一级法人体制的实施，需要进一步改进完善。1.构建有效的法人授权等级评价制度，实行差别化授权中小银行在给予分支机构授权额度时，应建立统一的授权等级评价制度，科学设定指标体系，作为差别化授权的依据。设定授权等级评价指标体系应充分考虑分支机构内、外部环境的影响，指标体系可由地区经济、财务、内部管理三个模块构成，以财务模块为重点。（1）地区经济模块。可考察分支机构地区经济特色、地区GDP总量、地区GDP增长率、人均GDP、金融机构存款余额、贷款余额等因素。（2）财务模块。可考察分支机构盈利能力、资产质量、经营规模等因素，包括RAROC、资产收益率、成本费用率；不良率、不良余额；存款余额、存款增长率、贷款余额、贷款增长率等指标。（3）内部管理模块。可考察分支机构风险防范能力，包括成功堵截案件率、案件发生率、越权违规数量等指标。应对各类指标设定不同权重，通过加权计算得出综合分值，根据分值高低将分支机构划分为不同等级，给予差别授权。2.以授权到岗为主、授权到人为辅，逐步推行授权到人为主中小股份制商业银行信贷授权的实现方式包括两种：对人授权和对岗位授权。授权到人是对自然人授权，根据受权人的变化而相应调整授权权限；授权到岗是对工作岗位授权，所有在该岗位工作的人员权限均相同。目前，国内银行实行的大多是授权到岗的模式，在授权时更多的是考虑受权人所处机构、部门的情况及其岗位，对受权人自身风险把握能力、风险偏好、个人素质等因素考虑不够充分。人是授权过程中最关键的因素，国外一流银行授权时非常重视人的因素，根据受权人的的能力、水平、素质进行授权。未来国内银行授权发展趋势是向国际接轨，逐步实现按人授权，我国中小股份制商业银行目前应建立授权到人与授权到岗相结合，逐步推行授权到人的授权体系。授权到人可考虑采取定、性定量相结合的方式。定性方面可考虑个人业务素质、工作经验、对事业的忠诚度、风险识别能力、风险偏好等。定量方面可考察从业资质、从事专业时间、审批项目数量、出现风险项目数量等，并视其工作质量、专业表现、尽职情况进行动态调整。3.建立严格的责任追究制度，完善权责明确、奖惩结合的管理机制不受监督的权力容易导致腐败，不受制约和责任追究的授权也容易失效。有的银行提出授权即“授责”，有的银行将审批称为“问责审批”。在实际业务执行过程中，分支机构在业务指标考核的压力下，存在追求本位利益的冲动。这就要求各中小银行完善权责对应的机制，实现有权有责、有授有收、有奖有罚、有进有退的授权管理。（1）要加强授权执行情况检查监督的力度和覆盖面。通过日常监控、定期检查、突击检查、内外部审计、系统硬约束等手段，监控授权执行情况，及时发现、查处越权行为。（2）要落实处罚。不因优质客户、好项目、项目未形成风险或损失而放松对越权行为的责任追究；对越权审批的项目下调分类级次，做好相应的专项准备，增加经营机构的成本，使越权行为得不偿失；对存在越权行为的分行降低授权权限，对越权责任人进行通报批评及经济处罚，情节严重者可降低其职级、撤职甚至开除。（3）完善奖励机制。对于执行授权管理制度规范，依法经营、合规经营、稳健经营、资产质量好的分行，可提高分行的授权权限，并在全行系统给予通报表扬、给予精神及物质方面的奖励。（三）操作实务案例——《招商银行信贷弹性授权办法》1.总则第一条为了贯彻“区别对待，分类管理”的原则，建立科学的信贷业务授权体系，强化信贷管理，防范信贷风险，提高资产质量，根据中国人民银行《商业银行授权、授信管理暂行办法》等有关文件，特制定本办法。第二条信贷弹性授权是指总行在对各分行（含直属支行，下同）的有关经营指标进行考核评分的基础上，按照一定的授权标准，对分行授予不同的贷款风险准备金审批权限。第三条信贷弹性授权管理遵循“统一标准，分级授权，定期考核，适时调整”的原则。2.分行信贷管理等级的评定第四条信贷管理等级是衡量各分行信贷管理水平的标准。信贷管理等级主要根据各分行贷款质量、贷款收息率、信贷业务内部管理水平等方面综合考核确定。第五条信贷管理等级每年评定一次。信贷管理等级划分为一级、二级、三级、非授权行等四个等级。划分信贷管理等级的标准如下：一级：总分≥85分；二级：70≤总分＜85；三级：55≤总分＜70；非授权行：总分＜55。第六条等级评定期间各分行在信贷管理中存在下列情形的，视情节轻重将其信贷等级下调一至二级直至取消授权等级。（1）越权操作；（2）发生重大责任事故或案件，造成重大经济损失或影响我行信誉；（3）严重违反信贷规章制度；（4）擅自修改信贷管理系统电脑程序或在信贷管理系统外叙作业务等。3.信贷弹性授权范围第七条信贷弹性授权包括中长期贷款、短期流动资金贷款、银行承兑汇票贴现、票据承兑、开立履约类保函、国际贸易融资、综合授信、消费信贷等信贷业务审批权。综合授信额度内信贷业务无须再行报批。第八条中长期贷款审批权是指对中长期流动资金贷款和固定资产贷款的审批权。固定资产贷款审批权是指对单独立项的固定资产（包括基本建设和技术改造）贷款项目的本外币贷款审批权。第九条短期流动资金贷款（包括商业承兑汇票贴现）审批权是指对单个客户发放本外币流动资金贷款的审批权。第十条银行承兑汇票贴现审批权是指单个客户办理银行承兑汇票贴现业务的审批权。第十一条票据承兑审批权是指对应客户申请开出的，指定我行为付款人的银行承兑汇票业务的审批权和减免保证金比例的审批权。第十二条开立履约类保函审批权是指我行接受同一客户委托，对境内受益人开出各种本外币履约类保函金额的审批权。对境外受益人开出的保函，不论金额大小必须逐笔报总行审批。第十三条国际贸易融资审批权是指对单个客户办理贸易融资业务的审批权。贸易融资包括第一、第二、第三、第四类国际贸易融资和打包放款等业务的审批权。（1）第一类国际贸易融资审批权是指开立无货权单据信用证减免保证金金额、进口押汇金额、担保提货金额、信用证远期承兑金额等业务金额的审批权；（2）第二类国际贸易融资审批权是指银行在开立有货权单据信用证和背对背信用证减免保证金金额等业务金额的审批权；（3）第三类国际贸易融资审批权是指银行出口押汇、买入票据、票据贴现等业务金额的审批权；（4）第四类国际贸易融资审批权是指进口代收押汇、出口托收押汇、有单证不符点出口押汇等业务金额的审批权；（5）打包放款业务审批权是指银行以客户将国外开来的正本信用证留存作保证时对客户的贷款金额的审批权。开立90天（含）以上远期信用证必须逐笔报总行审批。第十四条综合授信审批权是指在单个客户的最高综合授信额度范围内给予该企业的可循环使用的综合授信额度的审批权。第十五条消费贷款审批权是指由我行提供给借款人用于个人消费用途的贷款金额审批权。第十六条开办未经授权的信贷业务，必须逐笔逐级报批。4.分行弹性授权权限的确定第十七条总行根据各分行信贷管理等级对其核定信贷弹性授权基准权限。第十八条为了使权限与业务规模相互适应，总行根据各行业务量调节系数对各行基准权限进行调整。调整系数=某行存贷款业务量/各分行平均存贷款业务量，0.5≤调整系数≤1某行存贷款业务量=0.7*期末该行本外币贷款余额+0.3×期末该行本外币存款余额各行平均存贷款业务量=（0.7×期末全行本外币贷款余额+0.3×期末全行本外币存款余额）/分行个数某分行某项信贷业务权限=基准权限×某行业务量调整系数第十九条非授权行的确定。有下列情形之一的分行即为非授权行。（1）考核评分低于55分；（2）逾期率超过50%或按五级分类标准不良率超过35%；（3）严重违法违规，造成重大信贷风险；（4）综合贷款风险度大于0.6。非授权行有500万元人民币等值（风险准备金）的全额货币、国债、金融债券质押，全额保证金业务，银行承兑汇票贴现，国际部认可的银行保函、备用信用证担保，单证相符的出口押汇、买入票据、票据贴现等信贷业务的审批权限，其他信贷业务必须逐笔上报总行审批，经整改验收合格后，重新予以授权。第二十条新建分行和直属支行获准开业至机构辅导验收合格之前视同非授权行管理；验收合格满1年之前的信贷审批权限按三级行的基准权限执行；验收合格满1年后按照信贷弹性授权考核。第二十一条分行在一个月内对单个客户发放的信用总额的风险准备金累计超过该行授权权限的需逐笔报批（综合授信项下除外）；对单个客户累计发放的信用总额的风险准备金超过单户风险准备金上限的，需逐笔报批。5.几种特殊信贷业务的授权第二十二条分行所在地以外的贷款指向本分行没有分支机构的城市的借款人发放的贷款，分行该项业务权限为300万元人民币等值（全额货币、国债、金融债券质押，全额保证金业务，银行承兑汇票贴现，国际部认可的银行保函、备用信用证担保业务权限与分行所在地的贷款审批权限相同）。第二十三条资信证明、存款证明。我行开立资信证明、存款证明时只说明申请人开立证明当日在我行的存款余额，开出证明的审批权限集中在分行。第二十四条贷款意向书或贷款承诺或具有贷款承诺性质的信贷证明等业务审批权限同贷款审批权限。第二十五条信用贷款。分行该项业务审批权限为500万元人民币等值，分行权限范围内的信用贷款必须逐笔报分行审贷委员会集体审批并严格掌握贷款条件。第二十六条最高综合授信额度的审批权限集中在分行。6.信贷弹性授权的管理第二十七条总行对各分行信贷弹性授权每年考核和全面检查一次，并据此对各行授权进行调整。第二十八条总行贷款审查委员会为信贷弹性授权的最高权力机构；总行信贷管理部具体负责对分行的信贷弹性授权考核工作。第二十九条建立信贷弹性授权监控报告制度和报备制度。各分行必须在每季末和年末将信贷弹性授权的执行情况或风险情况进行监测或检查，并将有关情况书面向所在地人民银行和总行报告；分行必须将每次授权的调整情况和有关授权文件向所在地人行或外管局报备。第三十条信贷弹性授权一经确定，各分行必须在授权权限范围内开展信贷业务。对越权、调高企业资信评分变相越权、违反规定的行部和个人，总行将视情况给予批评、通报、降级、停职和停止授权等处罚，必要时追究有关当事人的刑事责任。7.附则第三十一条信贷业务中有关信贷业务权限管理的规定，以本试行办法的有关规定为准。第三十二条本试行办法由总行制定，并负责解释、修改和补充。本试行办法自颁布之日起施行。信贷独立审批人制度总体来看，外资银行都比较注重信贷风险的事前防范，而其中很值得注目的就是已经在我国商业银行逐步推广完善的独立审批人制度，总结和借鉴外资银行的成功经验，对于完善中小银行独立审批人制度具有重要的借鉴意义。信贷审批独立审批人制度，实质上是一种专业分工，即专门培养“信贷独立审批人”这类专家进行信贷审批，以此来提高审批质量与效率，降低信贷风险。独立审批人制度首先强调的审批的“独立性”，即审批过程和结果不会遭受外部事件的影响，不会受到外部的干预。其次，它强调的是审批结果的专业性与有效性，即审批的时效性会大大增强，且审批的过程更加专业，不会出现非专业领域人员进行信贷审批的情形。最后，其最终目的是降低交易成本、降低信贷风险，即通过简化流程、规范操作来提高审批的透明度，减小审批过程中的运行成本，并以专业性的审批结果降低信贷风险。（一）实施独立审批人制度的基本经验1.注重保持独立审批人的独立性保持独立审批人的独立性，主要是指外资银行在开展信贷审批过程中，制定了严格规范的审批程序，一般是根据审批人的资历、能力等设立其审批权限，并根据其现实表现动态的调整审批权限，并且一般情况下分管领导不会轻易干涉审批人的审批事项，也不能轻易更改审批结果。这使独立审批人能根据自己的专业知识，在没有外部压力的情况下做出独立客观、公正的评价，而不会出现迫于压力而人为地改变审批结果等情况。2.注重审批标准的统一性注重审批标准的统一性与科学性是指外资银行在执行独立审批人制度时，通过设立相对统一的标准帮助独立审批人做出判断，并且这些标准都是经过长期的实践与科学的分析而制定的，从而可以为独立审批人的决策提供有益的参考，而不需他们过多地做主观性的判断。这一制度在相当程度上抑制了不同的独立审批人对同一事项的不同理解，从而也防止了部分职业道德不高的职工利用审批中的漏洞改变审批结果，能有效降低信贷风险。3.注重审批材料的真实性外资银行执行独立审批人制度的一个重要内容就是确保审批材料的真实性，只有真实的材料才能帮助审批人做出正确判断。为达到这一目标，外资银行一般会要求借款人提供无法更改的具有法律效率的凭证，如工资缴费单等，这些材料一般情况下很难造假，从而可以真实地表现企业的情况。（二）外资银行信贷审批独立审批人制度对中资银行的启示1.注重细分领域独立审批人的培训从外资银行经验来看，对信贷独立审批人进行培训，不能简单地进行一般性的培训，而要注重某一专业领域知识系统化的培训，专业应对审批中可能遭遇的问题。如可以将独立审批人分为农业企业、工业企业、服务业企业、个人金融贷款等细分领域，并根据每一领域的特征展开培训，帮助独立审批人掌握细分领域中审批的重点，了解可能出现的难点，以此来提高审批的专业性，降低信贷风险。2.更加注重审批的规范化首先，要注重审批标准的制定，中资银行要根据自己的风险承受能力、风险偏好制定审批标准，并严格的规定审批是否通过的条件。其次，要进一步规范审批的流程，中资银行负责信贷审批管理的领导在审批过程中不能干涉审批人的行为，在审批结束后也不能轻易地更改审批结果，在更改审批结果时需提供详细的理由。最后，要对审批的速度进行规定，既要防止独立审批人敷衍了事，又要防止他们利用时间间隙推卸责任，或者泄露审批中的商业机密。3.积极运用激励制度完善独立审批人制度银行要建立独立审批人审批结果与信贷风险关系的数据库，将审批情况与事后发生的信贷损失情况进行关联。对于审批通过后没有发生信贷损失的，银行要给予奖励，对于信贷损失过大的个人，银行要引入辞退等机制，以此来考核独立审批人的工作绩效。此外，银行还要完善独立审批人管理制度，通过帮助他们制定个人职业发展规划，并与银行的整体发展规划相衔接，以此来帮助独立审批人成长，提高他们对本职工作的热爱程度和对银行的忠诚度，为银行的发展留住人才、用好人才。（三）操作实务案例——《某银行信贷独立审批人管理办法》1.总则第一条为进一步完善信贷审批体制，提高审批质量和效率，规范信贷业务独立审批人管理，根据《某银行信贷业务审批管理办法》及相关制度规定，制定本办法。第二条本办法所称独立审批人是指根据行长授权，专职独立从事信贷业务审批的专业人员。第三条按设立方式分为本级行独立审批人、上级行派驻独立审批人。本级行独立审批人是指从本级行辖属范围内具备资格的人员中选拔设立独立审批人，并在本级行任用，该审批人由本级行选拔、聘任、考核和管理，其审批权限由本级行行长转授。上级行派驻独立审批人是指上级行对下级行以派驻方式设立独立审批人，该审批人由上级行选拔、聘任、考核和管理，其审批权限由上级行行长转授，下级行行长不具有单独审批该类信贷业务的权限。第四条独立审批人实行专业岗位管理，可以按个人、法人、三农业务等分别设相应的独立审批人岗位。第五条独立审批人岗位序列由低到高设置初级、中级、高级和资深四个级别。第六条独立审批人数量根据业务需要配置，成立信贷业务审查审批中心（以下简称中心）的，独立审批人设在中心；未成立中心的，单独设立独立审批人岗位。原则上，总行最低设置高级独立审批人，一级分行可设置各个级别的独立审批人，二级分行（及达到视同二级分行转授权条件的支行）最高设置高级独立审批人，县级支行最高设置中级独立审批人。2.任职条件第七条独立审批人应同时具备以下几个基本条件。（1）具备良好的职业道德修养、爱岗敬业、遵纪守法、坚持原则、廉洁自律，有较强的事业心与责任感，身体健康。（2）熟悉、了解国家有关经济金融政策、法律法规和财务会计制度，掌握农业银行各项信贷基本制度及有关规章制度，熟悉各类信贷业务处理流程；能够正确理解、执行国家经济、金融方针政策以及有关信贷管理制度、办法。（3）掌握现代商业银行风险管理理论，熟悉各类风险的识别、计量和监测方法。（4）有较强的综合分析、风险识别和独立判断能力。（5）在前任岗位业绩优良。第八条初级独立审批人除应具备基本条件外，还必须同时具备以下几个条件。（1）具有大学本科（含）以上学历，若为大学专科学历，需同时具有中级（含）以上专业技术资格。（2）从事信贷工作4年（含）以上。第九条中级独立审批人除应具备基本条件外，还必须同时具备以下几个条件。（1）具有大学本科（含）以上学历，若为大学专科学历，需同时具有高级专业技术资格。（2）从事信贷工作6年（含）以上。第十条高级独立审批人除应具备基本条件外，还必须同时具备以下几个条件。（1）具有大学本科（含）以上学历。（2）具有高级专业技术资格。（3）从事信贷工作8年（含）以上。第十一条资深独立审批人除应具备基本条件外，还必须同时具备以下几个条件。（1）具有大学本科（含）以上学历。（2）具有高级专业技术资格。（3）从事信贷工作10年（含）以上。第十二条在信贷业务经营管理中成绩特别突出，或有其他专长的，经一级分行（含）以上有权认定行批准，任职条件可适当放宽。在其他条件相同的情况下，拥有注册会计师（CPA）、注册金融分析师（CFA）、金融风险管理师（FRM）、律师从业资格证书、注册资产评估师等证书者优先考虑。3.资格认定第十三条独立审批人资格实行聘任行初审、上级行认定的制度。但一级分行聘任的中级（含）以下独立审批人无需报总行认定；派驻下级行的独立审批人由派出行认定；总行独立审批人由总行认定，初审与认定合并进行。第十四条对拟聘任的独立审批人，由聘任行信贷管理部门会同人事部门提名，并按照规定条件进行业务资格初审，初审合格并经本级行人事部门审查、党委审定，由人事部门向认定行人事部门提交下列书面材料，申请对拟聘任的独立审批人资格进行认定。（1）资格认定表，主要内容包括拟聘任人的简历、工作业绩、奖惩情况、聘任行相关部门意见，聘任行行长签发的资格初审意见。（2）拟聘任人身份证复印件、学历证明复印件、专业技术职称证明及相关资格证书复印件等，由人事部门与原件核对相符后上报。（3）认定行要求的其他资料。第十五条认定行人事部门收到认定资料后，转交信贷管理部门进行业务资格审查，然后交人事部门审核并起草签报报主管行长及行长审定。总行为认定行的，行长审核后需报董事长审定。第十六条认定行人事部门将认定结果以发文或其他有效方式通知聘任行，聘任行按规定聘任独立审批人。第十七条独立审批人任职期满后续聘的，可不再进行资格认定。4.权利与责任第十八条对独立审批人实行授权管理，由聘任行行长对其授权，独立审批人权限小于分管行长权限。对上级行派驻的独立审批人转授权可不受驻地行禁止转授权规定和转授权比例限制。根据独立审批人级别、能力和业绩，以及驻地行经济发展程度、客户资源状况等条件确定不同的信贷审批权，并根据业务办理情况动态调整。第十九条独立审批人在授权范围内严格按照审批程序、有关政策和制度规定审批信贷业务。不同级别独立审批人享有不同事权：资深及高级独立审批人可审批各类信贷事项，中级审批人可审批除集团客户增量授信、固定资产贷款、房地产开发贷款、经营性物业抵押贷款以外的信贷业务，初级审批人只能审批低信用风险信贷业务、一定额度（具体额度由一级分行确定）以下的个人和小企业信贷业务、授信额度项下短期信用业务。第二十条独立审批人拥有以下权力。（1）对提交审批的信贷业务，有权独立决定贷与不贷并就额度、期限、利率、方式、限制条件等要素提出具体审批意见。（2）对提交审批的信贷业务，有权要求相关部门解释说明有关情况并补充相关资料；对审批中出现的重大疑虑，有权到有关部门和经营行核实查证，确需到客户实地查证的，需客户部门或经营行相关人员陪同；对未按规定程序办理的信贷业务，有权拒绝审批。（3）查阅驻地行及所辖机构信贷档案、业务报表、信贷相关会议文件等资料，了解所审批信贷业务执行及管理情况。（4）按规定主持中心会议。（5）按照信贷制度规定拥有的其他权力。第二十一条独立审批人负有以下责任。（1）坚持原则，秉公办事，合规尽职，客观公正。（2）严格遵守保密纪律，不得对外泄露客户商业秘密及我行信贷业务调查、审查意见和审议内容。（3）正确处理信贷业务发展和风险防控的关系，在风险可控的前提下，增强服务意识，提高审批工作效率。（4）在书面授权范围内按规定审批信贷业务，承担审批责任；不得越权或变相越权审批，不得违反程序、减少程序或逆程序进行决策。（5）不得以任何形式影响信贷调查人员的调查意见、审查人员的审查意见，以及部门委员、专家委员的审议意见。（6）其他按照信贷制度规定应承担的责任。5.管理与考核第二十二条在专业岗位序列建立之前，信贷业务独立审批人暂按行政级别执行，不受聘任行职数限制。（1）总行聘任独立审批人行政级别最高为总经理级。（2）一级分行聘任独立审批人行政级别最高为正处级。（3）二级分行（含处级支行、可以视同二级分行转授权的支行）聘任独立审批人行政级别最高为正科级。（4）县级支行聘任独立审批人行政级别最高为副科级。对于派驻独立审批人的，派驻独立审批人行政级别不受被派驻行限制，但受派出行独立审批人行政级别限制。第二十三条独立审批人由聘任行管理，本级行独立审批人的行政、工资等关系归本级行管理；上级行派驻独立审批人的行政、工资等关系归上级行管理。第二十四条独立审批人向聘任行分管行长报告；由聘任行人事部门会同信贷管理部门、风险管理部门、相关客户部门对独立审批人进行考核评价，每年至少考核一次，每半年至少评价一次。考核评价结果报认定行备案。第二十五条对独立审批人的业绩考核评价内容包括独立审批人审批信贷业务笔数和金额、审批质量（包括业务合规性、决策科学性、资产质量等方面）、审批效率等。对信贷业务不良率设定一定的容忍度（原则上不高于全行相应业务品种的平均不良率且不高于所在区域金融机构相应业务品种的平均不良率），审批业务不良率在容忍度之内且不存在道德风险和违规的，不扣减其考核得分。第二十六条根据考核结果对独立审批人给予不同的薪酬待遇。第二十七条独立审批人实行聘任制，聘任期一般为2年，到期根据工作表现，经考核称职及以上等级的可以续聘。上级行派驻独立审批人在同一地连续任期最长不超过2届，达到2届的应实行异地轮换。第二十八条发生下列情况之一的，应及时解聘独立审批人；解聘由聘任行人事部门提出建议，党委审核后报认定行人事部门审查、起草签报会签信贷管理部门后报主管行长及行长审定。（1）在年度工作考核中被评为不称职的。（2）在信贷审批中明知或应该发现风险却忽视或未发现风险，或在明知风险未得到有效控制的情况下审批信用，致使发生重大风险的。（3）有其他重大违规行为或受到记过（含）以上纪律处分的。第二十九条因工作中出现重大过失以及因道德风险而被解聘的独立审批人，解聘后不得再聘任独立审批人岗位。第三十条独立审批人在履行职责过程中出现违规违纪行为的，严格按照《某银行员工违反规章制度处理办法》等制度进行责任追究。第三十一条信贷业务因难以合理预测的不可抗拒因素，出现风险或造成损失，若独立审批人按制度规定办理业务，勤勉尽职，无主观故意，没有道德风险，可按规定免除责任。6.附则第三十二条专业岗位序列建立之后，独立审批人任职条件须满足在全行岗位体系中其所属岗位层级的基本任职条件。第三十三条独立审批人经认定后，自动具有专家委员资格，可以专家委员身份参加审贷会。第三十四条信用卡独立审批人管理事宜由总行比照本办法制定单项管理办法予以规范。第三十五条一级分行可根据本办法制定实施细则，对管理、考核、薪酬等内容进一步细化，报总行备案后实施。第三十六条本办法由某银行总行负责制定、解释和修订。第三十七条本办法自下发之日起施行。
第一节异议处理
1、战略（Strategy）
战略是企业发展及面向未来的关键决策支撑。全新的VUCAH时代，虽然未来具有不确定性，但仍有其遵循本质的规律，能够帮助企业理解和驾驭不确定性的未来。
第一节战略管理方法概述
一、转型
笔者过去40年的经历，是从一名英国皇家注册会计师，随着个人的生命周期、环境和经济周期的发展而不断转型到不同的产业和地区，如下表所示：笔者过去40年经历转型表1977-19781978-19801979-19811982-19861986-19971997-现在2007-现在2013-现在2016-现在证券证券房地产贸易投资咨询房地产幼儿园餐饮作者、咨询新加坡香港香港新加坡台北上海上海上海上海根据这些不同产业和地区的经验和教训，笔者有以下观点想跟读者分享：第一，有些人对“创新转型”有着巨大的误解，认为创新是一种突发奇想的事件，而没有意识到创新转型其实是一个系统性的进化过程。第二，不同国籍和专业背景交流的重要性。笔者察觉，有许多创新转型的企业都是从不同国籍和专业背景的企业家的交流和思考而来。例如，在寿险业的“万能保险”，是一款结合“寿险”和“理财”的产品。根据笔者的了解，此产品是由“证券业”构思而来的。又如阿里巴巴，是由学习“英语”专业的马云推出来的网络平台公司。第三，观察和探索与本业无关的产业。米其林餐厅就是一个很好的案例：1900年米其林轮胎的创办人出版了一本供旅客在旅途中选择餐厅的指南《米其林指南》。内容为旅游的行程规划、景点推荐、道路导引等，每年对餐馆评定星级。所以，定期的阅读、参加异业研习会、异地或出国考察和搜集与本业无关的信息对转型是非常有帮助的。笔者转型到经营贸易、幼儿园和餐饮行业就是这样而来的。第四，共创的威力（ThePowerofCo-Creation）。当今，许多先进国家的科创基地，都拥有国际不同专业和背景的参与者。这些基地都在创建一个建立人脉、学习技能、发展创新事业的平台。在这无远弗届的网络时代更是如此，市场或客户都希望能有机会参与到他们使用的产品或服务的价值创造，希望能持续的与企业沟通有关他们的需求和期待。而对企业而言，客户不同凡响的“体验”，是他们创造价值、创新与拟定企业使命和愿景的源泉。所以当今的企业应该从以往只注重生产“给予”，转型到“共创性”的企业。第五，逆向思考。掌握“逆向思考”的能力对企业的“转型”也非常重要，因为当人们按照常规思考问题时，常常受到经验的支配，不能全面地、正确地分析事物。因此，如果能以逆向的方式来思考，以不同的背景和角度，采用全新的观点看事物，往往会有新的发现。一般人都会倾向往经济比较发达的地区寻求发展机会，但是，笔者过去40年却是以逆向思考的模式，从较发达的新加坡，逐渐往经济相对较为落后的地区发展（1978年到香港，1986年到台北，最终于1997年落地上海），因此，能在每个经济较为落后的地区取得比较领先的竞争优势。第六，企业家的生命周期与人生使命和愿景。对每位民营企业家而言，能有清晰的人生使命和愿景对领导企业的转型尤为重要。可惜笔者察觉，有很多人对“使命和愿景”的定义还是一知半解！人生使命，就是你觉得有意义而愿意投入精力的事业，是鞭策你奋斗的那股力量，是每天早上让你起床的原因，甚至是没有期待任何的回报。人生愿景是一个透过“想象力 （visualization)”而让你可以看到你未来的终极“图像”，是一个在宁静的晚上当你想起这图像时会让你感觉兴奋和微笑，而不是一个“感受”，如快乐、安全、幸福等。一个很重要但时常被企业家所忽略的问题是：企业必须有意识的察觉自己所处的“生命周期”，从而决定是否应该对之前所拟定人生的使命和愿景做“转型”。因为个人会随着时间的推进而有所变化，如健康、兴趣、年龄、子女的成长、经济和环境等。每个人的人生使命和愿景又会受个人的信念Beliefs所影响。然而，牵制个人信念的却是个人的自我价值和自我效能。第七，想象力。在拟定人生愿景时，必须发挥个人的“想象力visualization”，在自己心中创造出相关的“图像”，并让它们像实际在发生一样。其中一个很有效的工具就是利用“思维导图MindMapping”来帮助你。第八，六顶思考帽6ThinkingHats。另一个笔者强力推荐的思考工具是“六顶思考帽”。这是英国学者爱德华·德·博诺（EdwarddeBono）博士开发的一个全面思考问题的模型，也是避免失败风险的手段。它提供了“平行思维”的工具，避免将时间浪费在互相争执上。强调的是“能够成为什么”，而非“本身是什么”，是寻求一条向前发展“转型”的路，而不是争论谁对谁错。
8拒收流程
完成这七项工作，货物的收货工作就完成了，收货流程就出来了，再依照不同仓库的实际情况去做更多的细化即可。除收货的七步流程，拒收流程也是收货流程中必要的一项。仓库收货时，不可能所有的货物全部符合收货标准，这是不现实的，总会出现这样或那样的问题。按照拒收类型，可以分为单品拒收、SKU拒收、批量拒收、整单拒收和整车拒收。不同的拒收类型对应着问题商品的范围，同时对应着仓内处理权限，对应的流程也有所不同。举例来说，单品拒收除了个别重要品类，收货员就可以直接操作，无需发起审批。但在操作后需要同步采购员，以便确认是否需要供应商补发。而SKU拒收则需要仓储经理审批，确认确实需要拒收后才能操作拒收。同样，操作后需要同步采购员，明确是否需要补发。批量拒收，除了仓储经理审批，还需要对应的采购员审批。确认后，才能操作拒收。对于整单和整车拒收，建议在采购侧需要升级其负责人审批，甚至升级到公司高层审批，确认风险可控后，才能操作。不管是哪种类型的拒收，在完成操作后，都需要在原有的收货预约上做数据修改或备注，让拒收动作留痕。以便在后期有针对性地分析原因，予以改善，同时作为对供应商的一项考核项。小结综上所述，收货过程信息类环节有两项，分别是收货预约和信息录入。实物操作有五项，分别是现场信息核对、卸货管理、验货管理、单据交接及入库上架。逆向流程一个，拒收流程。这些是收货工作的流程框架，依照此框架，再结合仓内的实际情况，就可以总结出一套系统的收货流程。
  
    
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