1.确定未来的盈利方向，紧跟行业的发展步伐

以发电机组行业某公司为例，宏观层面上，随着经济的高速发展，我国电力需求增长迅速，但是综合考虑环境约束、能源政策取向及能源需求约束，未来发电机组制造行业发展要聚焦绿色发展，分布式燃气发电将是电力供应市场的主要增量主体。微观层面上，公司确定以分布式燃气发电机组为研发方向，紧跟行业的发展步伐，符合发电机组制造行业发展的技术前瞻性要求，为公司的未来发展指明前进的方向，是公司未来盈利方向和技术战略重点。

2.提升公司技术实力，增强核心竞争力

有些公司的研发基础环境和研发平台建设相对薄弱，需要通过引进高端技术人才，配置先进的实验室、高精度的研发设备，改善公司的研发环境和扩大研发团队。以聚苯乙烯行业某公司为例，该公司通过加大研发力度，建立与公司发展规划相匹配的研发课题，重点研发聚苯乙烯在光学材料应用的研究，聚苯乙烯新材料、新产品开发研究工作及基础理论研究等内容。通过募投项目的实施，将全面提升公司的自主创新能力与整体技术实力水平，增强公司的核心竞争力，为保持公司持续快速发展提供强劲的技术支持。

3.促进公司产业升级，推动行业可持续发展

大国地缘政治，关键技术“卡脖子”，很多关键技术都在加快国产化的步伐。以国内航空工业为例，国内航空工业长期受制于国外关键技术和设备，必须建立起更完善自主的技术研发与创新体系，建立起科学的技术知识资源库，跟踪研究业界技术发展动态和发展趋势，开展国产化航空新材料关键技术研究。以某公司为例，对于航空新材料领域存在进入门槛高且适航认证周期长的情况，自主研发体系的建设需投入大量的人力、物力和资金。但它是航空产业必不可少的组成部分，是公司产品国产化战略的未来方向。公司研发的相关产品不仅有效地填补该航材领域国产化的市场空白，还在航材阻燃级别、耐候性、耐水解性、耐腐蚀性等物化特性上进行有效提升，实现了技术突破和研发创新，同时推动行业可持续发展。

（四）营销网络类项目的必要性

1.营销网络拓展有利于增强品牌的影响力

零售行业由于其行业特点，零售网点为其主要的销售终端。例如，珠宝首饰专柜和专卖店作为销售终端，是目前中国珠宝首饰行业的主要营销渠道，承载了品牌建设的大任。随着珠宝首饰行业的蓬勃发展，零售网点基本遍布市、县级以上城市。中国珠宝首饰行业零售市场已经进入以终端为导向的品牌竞争时期，众珠宝首饰企业只有不断壮大自己的销售规模和综合竞争实力，才能获得生存和发展机会。“品牌+渠道”已成为各珠宝首饰企业制胜的关键。营销网络拓展的募投项目有利于拓展公司的营销网络，增强品牌影响力。

2.营销网络建设和完善有利于增强公司盈利能力

营销网络拓展项目的目标是增强公司的盈利能力和业绩。通过建立全国营销网络体系，实现一二线城市覆盖，三四线城市辐射的目标，增强公司的综合实力和本地化服务能力，扩大公司的品牌效应，突出公司的竞争优势，有助于业务量的增加和销售额的稳步增长，有利于公司的整体盈利能力提升。

3.营销网络拓展有利于提升区域市场份额

以连锁药店为例，中国医药流通行业竞争激烈，全国药店布局分散，市场集中度有待提高，并且具有明显的区域性特点。国内药品零售行业的几个龙头企业均有明显的区域性特征，如大参林以两广、西南地区为主要市场，老百姓以湖南、华中地区为核心市场，益丰药房以两湖、江苏地区为主要市场，一心堂以云南、广西地区为主要市场。近年来，药品零售龙头企业借助资本力量，纷纷加紧在全国的营销网络扩张，力图突破区域性限制，抢占市场制高点。营销网络拓展是提升区域市场份额的重要举措。

（五）信息化类项目的必要性

1.加强信息化管理，提高管理水平

目前，数字化转型已经成为各行各业都需要面对的课题。加强信息化管理，提高公司的管理水平是主要目的。完善的IT系统应包括网络基础平台、协同办公平台、决策支持平台等多个信息化管理系统。运用现代管理方法和手段，推进信息技术与企业管理的深度融合，建立工程项目管理、人力资源管理、财务资金管理、供应链管理及决策支持系统等多个管理系统，围绕计划、资金、技术、物资、人员等关键控制因素进行动态管理，促进日常经营、项目管理、供应链管理、客户关系管理和企业资源计划管理的智能化，加快企业管理信息化和网络化。通过信息化建设，实现公司管理水平全方位提升，增强公司的核心竞争力。

2.推动信息化升级，提升员工的工作效率

通过信息系统升级改造，公司企业资源管理能力将大幅提升，企业内部沟通和协调流程将实现优化，关键业务信息能准确、及时、高效地获取和传递，实现工作效率的大幅度提高。同时，推动信息化升级将提高公司的数据分析能力，为管理层决策提供更丰富的数据支持，实现公司管理水平全方位地提升优化，增强公司的核心竞争力，不断适应行业信息化发展的需要。

3.推动信息化建设，加强集团管控

某集团公司下属有众多分支机构，目前在北京、上海、广州、天津、厦门、海口、济南、西安、沈阳、哈尔滨、杭州、成都、昆明、乌鲁木齐等主要城市设有近20个分子机构和销售办事处，集团管控能力较弱。通过信息化建设推动公司营销终端的信息化升级，着力打造先进的信息化管理平台，从而优化企业的业务流程，提升运营管理的效率，以适应公司不断增长的销售规模带来的管理提升需求，并加强总部对各分支机构的管控能力和动态调节能力。

（六）补充流动资金或偿还银行贷款类项目的必要性

1.增强资金实力，缓解公司运营资金占用压力

在多年的项目实践中，一些行业资金占用非常大。例如，建筑装饰类企业、市政工程类企业，流动资金关乎企业的生死存亡。该行业的客户主要为各级地方政府机关或国有基础设施建设投资主体，实际收到工程款的时间滞后于合同约定的工程进度款结算时间，客户付款进度与公司支付采购款、垫付项目资金的进度并不一致。公司在工程建设过程中一般需要大量的周转资金，资金需求涵盖前期项目招标、工程设计、工程原材料采购、工程施工、项目维保等业务环节，营运资金占用金额往往较大。公司业务持续快速发展的过程中，资金不足已成为制约业务规模进一步扩大的主要瓶颈，增加流动资金可以增强公司的资金实力，缓解公司业务规模扩张导致的营运资金占用压力。

2.公司持续发展需要足够的资金支持

以建筑工程企业为例，从建筑工程行业发展现状来看，资金实力是制约企业进行大中型工程项目施工、开拓全国市场、实现可持续发展的瓶颈。建筑工程企业的经营主要依赖经营资质、施工技术、施工经验、工程项目营运资金、施工团队及其管理能力等。其中，充足的工程项目营运资金是建筑工程企业的发展基础。因此，获得足够的资金，可以提升公司项目承揽能力和项目运作能力，适应业务持续发展的需要，为公司做大做强提供良好的条件，是公司实现跨越式发展的重要基础。

3.减少对银行债务的依赖，降低资产负债率

有些企业过度依赖银行债权融资，资产负债率异常高，有些已经超过警戒线。通过资本市场股权融资方式募集资金偿还银行借款，能有效降低资产负债率，减少对银行贷款的依赖，进一步改善公司的资产负债结构，增强资产结构的稳定性。同时，拓宽公司的融资渠道，提高公司的抗风险能力和持续盈利能力，促进公司业务更加稳健地发展。