通常券商人员、律师、会计师等中介机构人员接触企业后，经过沟通达成探讨上市可行性的初步意向，对企业进行简单的摸底或进行初步尽职调查。根据调查情况判断企业上市可行性，并进一步确定上市的主体、报告期及上市地、上市板块。对于打算在科创板上市的公司而言，主要是确定是否符合科创板的定位、企业范围、科技创新能力要求、发行条件、市值和财务标准等，是否存在影响上市的重大障碍。

对科创板定位的把握，原则上由发行人自我评估，由保荐机构进行专业指导，交易所会进行关注。

为确定上市可行性的初步尽职调查一般都是在签订保密协议后进行，但是，有关方并没有签订正式的辅导协议，通常是免费进行。初步尽职调查一般都是核查主要问题，相信公司的情况陈述和提供的资料，初步尽职调查清单一般只有两三页纸。只有到正式的尽职调查阶段，才会仔细验证公司在初步尽职调查阶段所做的情况陈述。

初步尽职调查清单要求提供的信息因企业情况不同而有所差异，没有统一模板，一般情况下至少包括如下内容：

（1）公司及其子公司全套工商资料、资质、许可、批文等情况；

（2）公司董事和高级管理人员简历、对外投资、兼职情况；

（3）公司最近三年及一期的财务报表、资产明细、财政补贴、纳税情况；

（4）行业、技术、产品、研发模式、采购模式、销售模式等情况说明；

（5）公司前十大供应商、销售客户及其在采购金额、销售收入方面的占比；

（6）公司重大合同的签订、履行情况；

（7）公司的知识产权情况；

（8）公司员工人数、社保与公积金缴纳情况；

（9）公司涉及的诉讼、仲裁、争议及行政处罚等情况。

如果初步尽职调查的结果表明公司不存在发行上市的重大障碍，则可以根据公司的具体情况拟订初步的上市方案，该初步方案一般会包括上市主体设置方案、现存问题的整改方案、上市进程安排、募投项目设计等内容。