三级文件××-03-36 年度经营计划

年度经营计划

一、销售计划

1.销售收入计划

2.毛利润计划

3.净利润计划

4.主要产品销售计划

5.主要产品利润对比

二、成本计划

1.直接材料、直接人工、加工费、制造费用计划

2.管理费用计划

3.销售费用计划

4.财务费用计划

5.变动成本计划、固定成本计划、盈亏平衡点计划

6.应收账款现状及改善建议

7.预付账款现状及改善建议

8.存货数量及改善建议

9.固定资产的现状及改善建议

10.短期借款计划及损益影响

三、资产运营计划

1.应收款计划及对策

2.预付款计划及对策

3.存货计划及对策

4.固定资产计划及对策

四、现金流量计划

1.净现金流量计划及净增加现金流量计划

五、组织、人力资源、激励计划

1.组织架构及各部门组织架构及人员配置

2.岗位职责、责任、权力

3.各部门绩效考核合同

六、财务模拟

1.资产负债表模拟

2.损益表模拟

3.现金流量表模拟